Különbség a képesített és a nem képesített járadék között

Fő különbség - képesített vs nem képesített járadék
 

A járadék olyan befektetés, amelyből időszakos kifizetések történnek. Egy járadékba történő befektetéshez a befektetőnek nagy összegű pénzzel kell rendelkeznie, amelyet egyszerre kell befektetni, és egy adott időtartamra visszavonják. A járadékokat két fő kategóriába lehet osztani: képesített és nem képesített. A legfontosabb különbség a képesített és a nem képesített járadék között az A minősített járadék olyan járadék, amely adólevonásra jogosult mivel nem képesített járadék egy járadék, amely nem vonható le adókedvezményre, mivel a befektető már az elején adót fizetett az alapból.

TARTALOMJEGYZÉK
1. Áttekintés és a legfontosabb különbség
2. Mi a képesített járadék?
3. Mi a nem képesített járadék?
4. Összehasonlítás - Minősített vs nem képesített járadék
5. Összegzés

Mi az a képesített járadék??

A képesített járadékot olyan járadéknak nevezik, amely adólevonásra jogosult. A Belső Bevételi Szolgálat (IRS) szerint ha járadékra folyósítják szét a jövedelemadót. Mivel a minősített járadékajánlat halmozza fel az adó halasztott jövedelmét és vonzó adóelőnyökkel rendelkezik, vonzó befektetési lehetőségnek tekintik.

Az alábbiakban bemutatunk néhány példát a képesített járadékra.

Egyéni nyugdíjszámla (IRA)

IRA-val a befektető bizonyos összeget fektet be nyugdíj megtakarításokra egy számlára, amelyet a befektető munkáltatója, bankintézete vagy egy befektetési vállalkozás hozott létre. Az IRA-kban az alapokat különféle befektetési lehetőségekre osztják szét a hozam elérése érdekében. A széles körben alkalmazott IRA-k két fő típusa van: a hagyományos IRA és a Roth IRA.

Hagyományos IRA

Ebben az alapot addig nem adóztatják, amíg vissza nem vonják. Ha a pénzeszközöket a nyugdíjba vonulási időszak vége előtt vonják ki, 10% -os büntetés fizetendő a biztosítótársaságnak. Ha az adó mértéke a nyugdíjazás végén alacsonyabb, akkor ez előnyösebb.

Roth IRA

A Roth IRA-ban az éves hozzájárulásokat adózás utáni alapokkal fizetik meg. A nyugdíjba vonuláskor nem kell adót fizetni; ezért, ha az adómértékek magasabbak a nyugdíjazáskor, ez a lehetőség kedvezőbb a hagyományos IRA-hoz képest.

401 (k) terv

A 401 (k) terv egy olyan munkáltatói beruházási terv, amelyet az adózás előtti alapon fizetnek a támogatható alkalmazottak fizetésének halasztására..

403 b) terv

A 403 (b) terv a 403 b) ponthoz hasonló nyugdíjazási terv az állami iskolák és adómentes szervezetek alkalmazottai számára. Erre is hivatkozunk Adóvédett járadék (TSA) terv.

01. ábra: A 401 (k) az egyik széles körben alkalmazott képesített járadék

Mi a nem képesített járadék??

A nem minősített járadék olyan járadék, amely nem vonható le adókedvezményre, mivel a befektető már az adó megfizetése után az alapot megfizette. Csak a megszerzett kamat adóztatható nem képesített járadék esetén, amikor a kamatot visszavonják. Ha a befektető úgy dönt, hogy visszavonja a tőkeösszeget, akkor az adók nem lesznek fizetendők. Az alábbiakban bemutatunk néhány példát a nem képesített járadékra.

Készletek

A készletek olyan befektetések, amelyek egy társaság tulajdonjogát képviselik. A közös készletek és az preferenciális készletek a főbb készletek. A közönséges részvényesek szavazati jogokat élveznek, míg az elsőbbségi részvényesek nem.

Befektetési alapok

A befektetési alap olyan befektetési eszköz, amelyben az alapokat számos olyan befektető összevonásával gyűjtik össze, akiknek közös befektetési célja van. A befektetési alapot egy alapkezelő kezeli, aki számos lehetőséget befektet, például részvényekbe, kötvényekbe és pénzpiaci eszközökbe tőkenyereség elérése céljából..

Mi a különbség a képesített és a nem képesített járadék között??

Minősített vs nem képesített járadék
A minősített járadékot járadéknak nevezik, amely adólevonásra jogosult.	A nem képesített járadék olyan járadék, amely nem vonható le adókedvezményre.
Szemben
A képesített járadék adózás előtti befektetés.	A nem képesített járadék adózás utáni befektetés.
Példák
Az IRA, a 401 (k) és a 403 (b) terv a népszerű járadék népszerű példái	A részvényeket és a befektetési alapokat széles körben használják nem képesített járadékként.
IRS korlátozások
Az IRS korlátozza az éves hozzájárulást a képesített járadékhoz.	Az éves hozzájárulások IRS-korlátozásai nem vonatkoznak a nem képesített járadékra.

Összegzés - képesített vs nem képesített járadék

A minősített és nem képesített járadék közötti fő különbség attól függ, hogy a járadék jogosult-e adó levonására (minősített járadék), vagy nem alkalmas adólevonásra (nem minősített járadék). Mindkét ilyen járadékra 10% -os büntetés vonatkozik a korai visszavonásra, ha a befektető 59,5 év alatt van. Ezenkívül a befektetőknek el kell kezdeni a járulékfizetést, ha elérték a 70,5 évet, függetlenül attól, hogy a járadék minősített vagy nem képesített.

Referencia:
1.” Minősített és nem képesített járadékok. ” Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 2017. május 22. .
2. Douglas MacDonald, az ügyvezetői teljesítmény marketing és elemzés követése. „A pénzügyi biztonság felé vezető út.” LinkedIn SlideShare. N.p., 2015. augusztus 31. Web. 2017. május 22. .
3. „Hogyan adóztatják a járadékomat?” Járadék 123. N.p., 2014. szeptember 04. Web. 2017. május 22. .

Kép jóvoltából:
1. BlairSnow „401k-történeti-diagram” - Saját munka (CC BY-SA 3.0) a Commons Wikimedia-on keresztül