Különbség az UTMA és az 529 között

Fő különbség - UTMA vs 529
 

A legtöbb szülő megtakarítást kezd, amikor gyermekei még nagyon fiatalon vannak, hogy virágzó jövőt biztosítsanak számukra. A költségek között a legjelentősebb a főiskolai tandíj. Az UTMA (az egységes átalakítás kiskorúakról szóló törvény) és az 529-es terv két lehetőség az Egyesült Államokban a fenti célokra történő megmentés céljából. Az UTMA és az 529 közötti fő különbség az Az UTMA olyan letétkezelői számla, amelyet felnőtt (valószínűleg szülő vagy gyám) nyit meg és kezel egy kiskorú nevében mivel 529 a terv adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet egy állam vagy oktatási intézmény kínál, és amelynek célja a családok számára, hogy előirányozzanak pénzt a jövőbeni egyetemi költségek fedezésére.

TARTALOMJEGYZÉK

1. Áttekintés és a legfontosabb különbség
2. Mi az UTMA? 
3. Mi az 529?
4. hasonlóságok az UTMA és az 529 között
5. Side by side összehasonlítás - UTMA vs 529 táblázatos formában
6. Összegzés

Mi az UTMA??

Az UTMA (egységes átalakítás kiskorúakról szóló törvény) letétkezelői számla (letéti számla), amelyet felnőtt (valószínűleg szülő vagy gyám) nyit meg és kezel egy kiskorú nevében. Az UTMA bankban vagy más pénzügyi intézményben nyitható meg. Pénzügyi eszközök, például részvények, kötvények és letéti igazolások UTMA számlán vehetők igénybe, és ez a számla felhasználható egyösszegű pénz, ingatlan vagy egyéb örökség átutalására egy kiskorú számára. Az összes eszköz törvényes tulajdonjoga a kedvezményezett, azaz a kiskorú. A pénzt és az eszközöket az államtól függően általában 18–21 éves korban adják át a kedvezményezett ellenőrzésének, így jogot adva számukra, hogy a pénzeszközöket saját belátásuk szerint használják fel. Az UTMA pénzeszközei és eszközei visszafordíthatatlanok, és a letétkezelő nem vonhatja vissza a számlára befizetett pénzt.

Az UTMA esetében minimális indulási és karbantartási díjat számítanak fel. A karbantartási díj nem alkalmazandó, ha a számla minden kimutatási ciklusonként legalább 300 USD napi egyenleget tart fenn. Az 529-es ítélettel ellentétben nem szabad diszkrét előnyt szerezni az UTMA pénzeszközeinek oktatási célokra történő felhasználásával, mivel az alapok jövedelemadó-köteles, függetlenül attól, hogy milyen célra használják fel őket. Az UTMA-ban rendelkezésre álló adómegtakarítás a szülőnek / gondviselőnek felel meg, mivel a jövedelemadók csökkenthetők pénzeszközök vagy vagyon áthelyezésekor egy gyermek számára.

Mi az 529??

529 A terv egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet egy állam vagy oktatási intézmény kínál, és amelynek célja a családok számára, hogy előirányozzanak pénzt a jövőbeni egyetemi költségek fedezésére. Az 529 tervet hivatalosan minősített oktatási tervnek nevezik, és államok vagy oktatási intézmények szponzorálják, és a Belső Bevételek Kódex 529. szakasza engedélyezi. A legtöbb tervben az 529-be befektetett alapok országszerte felhasználhatók főiskolai finanszírozásra. Az 529 tervhez hozzájárult pénzeszközöket valószínűleg oktatási költségekre fogják felhasználni, ellentétben az UTMA-val, ahol a gyermekek bármilyen célra felhasználhatják a pénzeszközöket, miután megszerezték a számla ellenőrzését. Az 529 terv két típusa áll rendelkezésre, az alábbiak szerint.

Előre fizetett tandíj

Az előre fizetett tandíjban a szülők / gyámok a jelenlegi áron előre fizethetik a gyermek jövőbeni tandíját és díjait.

Főiskolai megtakarítási terv

Ez lehetőséget ad a szülőknek / gondviselőknek, hogy hozzájáruljanak egy olyan számlához, amelyet bármelyik támogatható oktatási intézményben fizetnek a gyermek felsőoktatásáért..

Az 529 tervből történő kivonásokra nem vonatkozik jövedelemadó. Ha azonban a pénzeszközöket nem oktatási célokra vonják vissza, büntetésként 10% -os adót számítanak fel. Díjként az éves karbantartási és vagyonkezelési díjakat számítják fel 529 tervre, és meghatározzák a kezdeti befektetést is.

Milyen hasonlóságok vannak az UTMA és az 529 között??

• Mind az UTMA, mind az 529 alapok jövedelemadó-kedvezményekben részesülnek.

Mi a különbség az UTMA és az 529 között??

UTMA vs 529
Az UTMA olyan letétkezelői számla, amelyet felnőtt (valószínűleg szülő vagy gyám) nyit meg és kezel egy kiskorú nevében.	529 A terv az adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet egy állam vagy oktatási intézmény kínál, és amelynek célja a családok számára, hogy előirányozzák a jövőbeni egyetemi költségeket.
Az alap tulajdonjoga
Az UTMA-val az alapok gyermekek vagyonának számítanak.	Az 529-es tervnél az alapokat szülő eszköznek tekintik.
Büntetés
A pénzeszközök UTMA-ból történő kivonása esetén nem számítanak fel büntetést.	10% büntetést kell alkalmazni, ha az 529-es tervben szereplő pénzeszközöket nem oktatási célokra vonják vissza.
Karbantartási díj
Nem kell karbantartási díjat fizetni, ha a számla legalább 300 USD napi egyenleggel rendelkezik.	A karbantartási díjat évente felszámítják.

Összegzés - UTMA vs 529

Az UTMA és az 529 közötti különbség elsősorban attól függ, hogy az UTMA-ban lévő pénzeszközök felhasználhatók-e bármilyen jövőbeli kiskorú ráfordítás fedezésére, míg 529-et a jövőbeli főiskolai költségek megtakarítására szántak. Különbségeket találhat az egyes tervekre kiszabott büntetések és karbantartási díjak tekintetében is. Az UTMA-k nagyobb számú befektetési lehetőséget kínálnak, ami jobb befektetést tesz lehetővé, összehasonlítva az 529 tervvel, amelyek befektetői szempontból korlátozott számú befektetési lehetőséget kínálnak..

Töltse le az UTMA vs 529 PDF verzióját

Letöltheti a cikk PDF verzióját, és offline célokra felhasználhatja, az idézethez fűzött megjegyzések szerint. Töltse le a PDF verziót itt. Különbség az UTMA és az 529 között.

Irodalom:

1. “UGMA / UTMA számlák”. Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 2014. szeptember 21. Web. Itt érhető el. 2017. július 1.
2. „Bevezetés az 529 tervhez”. SEC jelkép. N.p., 2012. augusztus 8. Web. Itt érhető el. 2017. július 1.
3. Útmutató az 529 terv megértéséhez. Rövid kiadvány. Washington: Investment Company Institute, 2007. Nyomtatás.

Kép jóvoltából:

1. „Főiskolai alap” adókedvezmények által (CC BY 2.0) a Flickr-en keresztül