Különbség a számlakedvezmény és a faktoring között
Share
A Bill diszkontálása és a faktoring a rövid távú finanszírozás két típusa, amelyeken keresztül egy vállalat pénzügyi igényei gyorsan teljesíthetők. Az előbbi a kereskedelmi bankból történő hitelfelvételhez kapcsolódik, míg az utóbbi a könyvtartozások kezeléséhez kapcsolódik.
A kifejezés faktoring magában foglalja az ügyfél teljes kereskedelmi tartozását. Másrészről, számla kedvezmény csak azokat a kereskedelmi tartozásokat tartalmazza, amelyeket számlakövetelések alátámasztanak. Röviden: a számla diszkontálása a számlával szembeni előleget jelenti, míg a faktoring alatt a kereskedelmi adósság végleges vásárlását értjük..
Tehát a számlák diszkontálása és a faktoring között finom különbség van, amelyeket az alább bemutatott cikk ismertet.
Tartalom: Bill diszkontálás Vs faktoring
- Összehasonlító táblázat
- Meghatározás
- Főbb különbségek
- Következtetés
Összehasonlító táblázat
| Az összehasonlítás alapja | Számla kedvezmény | faktoring |
|---|---|---|
| Jelentés | A számla kereskedelme, mielőtt a névértéknél alacsonyabb áron fizetne esedékessé, Bill Diskontálás néven ismert. | Olyan pénzügyi tranzakciót, amelyben az üzleti szervezet kedvezményesen értékesíti könyvtartozásait a pénzügyi intézménynek, Faktoringnek nevezzük. |
| Elrendezés | A teljes számlát levonják és fizetik ki, amikor a tranzakció megtörténik. | A tényező az összeg legfeljebb részét adja előre, amikor az ügylet megtörténik, a fennmaradó összeget pedig az elszámolás időpontjában. |
| A felek | Fiók, Drawee és Kedvezményezett | Faktor, adós és ügyfél |
| típus | Csak folyamodás | Visszavonás és visszavonás |
| Irányadó statútum | Az 1881. évi tárgyalható eszközről szóló törvény | Nincs ilyen konkrét cselekedet. |
| Finanszírozó jövedelme | Díjak vagy kamat diszkontálása | A finanszírozó kamatot szerez pénzügyi szolgáltatásokra és jutalékot más kapcsolódó szolgáltatásokra. |
| Adósok átruházása | Nem | Igen |
A számlakedvezmény meghatározása
A diszkont diszkontálás a váltó kereskedése vagy eladása a banknak vagy pénzügyi intézménynek annak lejáratát megelőzően, annak névértékénél alacsonyabb áron. A váltó engedménye a lejárat hátralévő idején és a vele járó kockázaton alapul.
A pénz előleget megelőzően a bank mindenekelőtt meggyőződik a fiók hitelességéről. Miután elégedett volt a fiók hitelképességével, a bank a diszkontációs díjak vagy kamat levonása után ad pénzt. Amikor a bank megvásárolja a számlát az ügyféllel, ő lesz a megfelelő számla tulajdonosa. Ha az ügyfél késedelmet szentel a fizetésnek, akkor az előírt kamatlábbal összhangban kamatot kell fizetnie.
Ezenkívül, ha az ügyfél elmulasztja a számlák fizetését, akkor a hitelfelvevő felel ugyanazon felelõsségért, és a bank gyakorolhatja a gyalogos jogait a hitelfelvevõ által az ügyfélnek szállított áruk felett..
A faktorálás meghatározása
A faktoring olyan ügylet, amelyben az ügyfél vagy hitelfelvevő kedvezményesen eladja könyvi tartozásait a tényezőnek (pénzügyi intézménynek). Miután megvásárolta a követeléseket, a tényező finanszírozza őket, pénzt számukra a következők levonása után:
- Megfelelő tartalék (tartalék)
- A pénzügyi szolgáltatások kamatdíjai
- A kiegészítő szolgáltatások díja.
Most az ügyfél továbbítja a beszedést az ügyféltől a pénzügyi intézménynek, vagy utasítja, hogy a kifizetést közvetlenül a tényezőhöz továbbítsa, és kiegyenlítse a egyenlegdíjakat. A bank az alábbi szolgáltatásokat nyújtja az ügyfélnek: Hitelkutatás, Adóskönyvi karbantartás, Hiteltartozások behajtása, Hiteljelentések az adósokról stb..
A faktorálás grafikus ábrázolása
A faktoring típusai a következők:
- Felvilágosított faktoring: Valamennyi fél ismeri a faktoring megállapodást.
- Nyilvános faktoring: A felek nem tudnak a faktoringról.
- Visszavonási tényező: Az ügyfél fizetési késedelme esetén a hitelfelvevő fizeti a rossz tartozások összegét.
- Vissza nem igénylő faktoring: A rossz adósság összegét maga a tényező viseli, ezért magasabb a jutalék mértéke.
Legfontosabb különbségek a számlakedvezmény és a faktoring között
A számla diszkontálása és a faktoring közötti különbségek a következők:
- A számlák kedvezményes eladása a banknak a lejárat előtt, Bill Diskontálás néven. Az adósok kedvezményes eladása pénzügyi intézménynek a Faktoring.
- A számla diszkontálva van, és a teljes összeget a tranzakció időpontjában kifizetik a hitelfelvevőnek. Ezzel szemben az összeg maximális részét előlegként nyújtják, a fennmaradó összeget egyenlegként adják meg, amikor a díjakat realizálják..
- A diszkontálásban részt vevő felek a fiók, a vevő és a kedvezményezett, míg a faktoring felek a tényező, az adós és a hitelfelvevő.
- A számla diszkontálása mindig visszatérítés, azaz ha az ügyfél nem teljesíti adósságát, akkor a hitelt a hitelfelvevő teljesíti. Másrészt a faktoring lehet regresszió és visszavonás.
- Az 1881. évi tárgyalható instrumentumokról szóló törvény tartalmazza a számlák diszkontálására vonatkozó szabályokat. A faktoringgel ellentétben, amelyre egyetlen jogi aktus sem vonatkozik.
- A számla diszkontálásakor a pénzügyi szereplő megkapja a pénzügyi szolgáltatások diszkontációs díjait, de faktoring esetén a faktor kamatot és jutalékot kap.
- A faktoring során az adósságokat kiosztják, amelyeket nem a számla diszkontálása során hajtanak végre.
Következtetés
A számla diszkontálásakor a számlák kereskedelem alatt állnak, míg faktoring esetén a követelések eladásra kerülnek. Nagy különbség van a két téma között. A számlák diszkontálása során a bank egy bizonyos finanszírozási szolgáltatást nyújt, de ha faktoringről beszélünk, akkor a kiegészítő szolgáltatásokat a pénzügyi szereplő is nyújtja.
