Különbség a hagyományos IRA és a Roth IRA között

Hagyományos IRA vs Roth IRA

Az egyéni nyugdíjba vonulás (vagy számla), más néven IRA, a nyugdíjazási terv egyik formája, amelyben az egyének nyugdíjmegtakarítás céljából pénzt kereshetnek és pénzeszközöket oszthatnak el. Az IRA-k világában különféle típusú számlák léteznek, mindegyikük eltérő költségvetési céllal rendelkezik. E beszámolók közül a leggyakrabban használják a hagyományos IRA és a Roth IRA. Mindkettőnek megkülönböztető előnyei és hátrányai vannak, például adókedvezmények.

A hagyományos egyéni nyugdíjazási megállapodás az IRA profilja, amely lehetővé teszi, hogy a járulékok adó levonhatóak legyenek az egyén jövedelemszintjétől függően, és a hozzájárulást, amelyet a számlájára befizet, adó elhalasztja. Ez azt jelenti, hogy adókat fizetnek a nyugdíjba vonulás utáni kivonások után, és ezeket a kivonásokat rendes jövedelemnek kell tekinteni, amikor elérték 59 ½ éves korát. A hagyományos IRA-k tulajdonosának a 70 ½ éves kor elérése előtt meg kell kezdenie a rendszeres kivonást. Ennek elmulasztása esetén a Belső Bevételi Szolgálat elkobozza a kötelező összeg felét. A korai kivonásokért tíz százalékos büntetést is szabnak, de vannak kivételek is.

Ezek a kivételek a következők:

Visszatérítetlen egészségügyi költségek
Egészségügyi biztosítás
Fogyatékosság
Az IRA kedvezményezettje
Felsőoktatási költségek
Először háztulajdonos
Vigyen be egy másik minősített tervbe
Járadék-eloszlások

Bizonyos körülmények között egyes betétek nem vonhatók le. Ha munkahelyi nyugdíjazási terv vonatkozik rá, akkor csökken a hagyományos IRA-ba való hozzájárulásának levonása (fokozatosan megszűnik).
Egy hagyományos IRA-ban már nem tud hozzájárulni 70 ½ életév után a szükséges minimális eloszlás (más néven RMD) miatt, ellentétben a Roth IRA-val.

Egy Roth egyéni nyugdíjrendszerben az adókedvezmények eltérőek. A Roth IRA-ba történő hozzájárulások nem vonhatók le adóból. Még akkor is adó lesz, ha letétbe helyezték a Roth IRA-ban. A Roth IRA-val rendelkezők nem kapnak azonnali adómegtakarítást, ellentétben a hagyományos IRA-val. Ez azt jelenti, hogy ha rendelkezik Roth IRA-val és alacsonyabb jövedelemmel rendelkezik, mint a jelenlegi, kevesebb felhasználható készpénzzel fog rendelkezni. Súlyosabb büntetések vonatkozhatnak a Roth IRA-ra is a korai kivonásokról, mivel a szövetségi jövedelemadó plusz az összeg tíz százalékos büntetése. A hagyományos IRA-hoz hasonló kivételek továbbra is alkalmazhatók, mint például az első háztulajdonosok.

A Roth IRA egyik legnagyobb előnye, hogy a minősített kivonások adómentesek, és kevesebb kivonási korlátozás és követelmény van. A Roth-számlára való jogosultság megszerzése szigorúbb, mivel a Kongresszus korlátozta azokat, akik jövedelem alapján tudnak hozzájárulni a Roth IRA-hoz. Ez a számla típusa a rendszeres jövedelemmel rendelkezőknek, nem pedig a gazdagoknak. Például 2011-től a közös benyújtók csak akkor minősíthetők, ha a módosított kiigazított bruttó jövedelem legalább 169 000 USD, de nem haladja meg a 179 000 USD-t. A Roth-számla kedvezményezettjeire az RMD felelőssége is vonatkozik.

Összefoglaló:

1.Minősített Roth IRA-kivonások soha nem vonhatók le, míg a hagyományos IRA-k levonhatók. Ezenkívül a hagyományos IRA esetében a rendszeres kivonás kötelező, miután megkapta a minimális elvonási korot.
2.A hagyományos IRA esetében az adófizetõk 70 ½ éves korát követõen nem fizethetnek járulékokat.
3.Minősítés nélkül mindkét számlát szankciókkal lehet sújtani; ennek ellenére vannak kivételek.
4.A tradicionális beszámolóval ellentétben a Roth IRA kedvezményezettjeire az RMD felelőssége vonatkozik.