Regisztrált nyugdíj-megtakarítási tervek (RRSP) és Adómentes megtakarítási számlák (TFSA) két befektetési lehetőség a kanadai polgárok számára. Az RRSP-k különféle adókedvezményekkel járnak, mint az adókedvezményes számlán kívüli befektetések, és hosszú távú befektetésekre készültek. A TFSA-k rövid távú befektetési lehetőségek, és az RRSP-kkel ellentétben nincsenek adószankciók a pénzeszközök korai kivonására. A TFSA - ban szerzett jövedelem - beleértve a tőkenyereségeket és a
Az RRSP minden 18 évesnél idősebb kanadai állampolgár számára nyitva áll. Ezek dedikált nyugdíjszámlák, és hosszú távú megtakarításokra és befektetésekre vannak tervezve, 71 éves korig (ezen a ponton egy RRSP-t beszereznek vagy RRIF-re konvertálnak). Mivel a járulékok levonhatók és az adó halasztottak, azaz az adókat csak a pénzeszközök visszavonásakor fizetik ki - az RRSP-k általában jók a nyugdíjba vonulásra, mivel a legtöbb ember alacsonyabb adószintekbe költözik, amikor abbahagyja a rendes jövedelemszerzést teljes munkaidős munkából. Az RRSP-ben lévő pénz kevésbé hozzáférhető, mint a TFSA-ban, így csökkentve a korai visszavonulás kísértését.
Különböző típusú RRSP-fiókok érhetők el, beleértve az egyéni, a házastársi vagy a munkáltatók által támogatott fiókokat. Egyes munkáltatók felajánlják, hogy a munkavállalói járulékokat ugyanúgy hasonlítsák össze, míg egyes amerikai munkáltatók 401 (k) járulékot fizetnek. Az RRSP ideális önálló vállalkozók számára.
A TFSA-k inkább a rövid távú megtakarítási célok felé irányulnak, mint például a vakáció, egy új autó, vagy az esküvői költségek stb. Ha hosszú távú pénzügyi stratégiákban használják, akkor a TFSA-k hasznosak a helyzet megőrzésében a nemzeti adószintekben. Mivel az ezekről a számlákról kivont pénzeszközök nem tekintendők jövedelemnek, a magas jövedelemmel rendelkezők használhatják a TFSA-kat adóköteles jövedelmük csökkentésére, míg az alacsonyabb jövedelemmel rendelkezők a számlákkal csökkenthetik adóköteles jövedelmüket bizonyos állami támogatások megtartása érdekében..
Ez a videó ismerteti az RRSP és a TFSA közötti különbségeket:
Az RRSP-khez való éves hozzájárulás az előző évi jövedelem 18% -ára korlátozódik, vagyis 2014-ben legfeljebb 24 270 USD lehet. Az éves limiteket a kanadai átlagbér változásaihoz indexálják..
A TFSA 2014. évi éves hozzájárulási korlátja 5500 USD. Azonban az emberek, akik csak most kezdik finanszírozni számlájukat, fizetni tudnak minden korábbi év után, amelyet elmulasztottak, és visszatérnek 2009-be minden évre, amikor kanadai lakosok voltak és 18 évesnél idősebbek (összesen 31 000 USD-ig)..
Jelenleg sem az RRSP, sem a TFSA nem kínál nagyon magas kamatlábakat (általában <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Az RRSP-kből történő korai kivonásokra 10–30% forrásadó vonatkozik. Az adók visszatartása után kapott pénzt továbbra is adóköteles jövedelemnek kell tekinteni, és további adózás alá tartozik. A kettős adóztatás célja a korai kivonások visszatartása. Két kivétel van: az első lakásvásárlók házastársonként 25 000 dollárt vonhatnak le előleg fizetése céljából (ez a pénz adómentes, feltéve, hogy azt 15 éven belül visszafizetik), és az egyének akár 20 000 dollárt is kölcsönözhetnek felsőoktatás az egész életen át tartó tanulás tervének megfelelően (évi 10 000 dollárig), amely adómentes, ha 10 éven belül visszafizetik.
A TFSA-kra nem vonatkoznak korábbi visszavonási szankciók.
Az RRSP-ket a kanadai kormány 1957-ben hozta létre azzal a céllal, hogy ösztönözze a munkavállalókat és az önálló vállalkozókat, hogy több pénzt takarítsanak meg nyugdíjba. Az eredetileg 10% -os külföldi tartalomkorlátozással létrehozott korlátot 1994-ben és 2001-ben emelték, majd teljes mértékben eltörölték, mivel világossá vált, hogy a korlátozás csupán díjakat generál az alapkezelők számára (mivel a szintetikus külföldi alapok egyébként mindenki számára lehetővé tették az embereket) . 2007-ben a számla RRIF-re történő átutalásának vagy a járadéknak a korhatárát 69-ről 71-re emelték.
A TFSA-t 2008-ban vezették be, és 2009. január 1-jén lépett hatályba. Az alapgondolat az volt, hogy jó hely legyen az emberek számára egy esős napon alap létrehozására, de a számlák gyorsan sokoldalúvá váltak - vagy az emberek pénzügyi kreatívnak bizonyultak. - és adó- vagy juttatási jövedelemszint kezelésére használják őket. A TFSA-kat egy jól átgondolt kormányprogramként üdvözölték, de sok kanadai nincsenek tudatában vagy zavartak a TSFA-król..