Különbség 401k és 403b között

A 401k és a 403b nyugdíjazási tervek egyaránt elfogadhatók profitszervezetekben és nonprofit szervezetekben, és ezeket a belső jövedelemszolgálat szabályozza az 1986. évi belső jövedelemkóddal..

Noha vannak bizonyos hasonlóságok, mint például: a befizetendő pénz korlátozása, mindkét terv ösztönzi a munkáltatók és a munkavállalók hozzájárulásait, és lehetőség van a megtakarítások kivonására 59 ½ éves kor előtt, ám a feltételek érvényesek.

A két terv között azonban vannak jelentős különbségek, amelyek megváltoztatják működésüket.

Mi a 401k?

A 401 000 nyugdíjazási terv - a munkáltatók és a munkavállalók közös hozzájárulása a profitszervezetekben annak érdekében, hogy jelentős összeget takarítsanak meg a nyugdíjba. A 401 000 nyugdíjba vonulást engedélyező törvényt 1978-ban fogadták el, 1978. évi bevételi törvényt.

Ez a terv lehetővé teszi a munkavállalói fizetésből származó hozzájárulásokat (amelyeket a munkáltató adózás előtt levon, tehát adóhalasztást kínál) és a munkáltatói hozzájárulásokat, amíg a számláról történő kivonás meg nem történik. A munkaadók akár 20% -ot is hozzájárulhatnak a 401 ezer nyugdíjba vonulási tervhez. A munkavállalónak továbbra is fizetnie kell a béradókat (társadalombiztosítási és Medicare adók).

És korlátozva van a számlára menthető pénzmennyiség. 2018-tól 18 500 USD az adózás előtti éves hozzájárulás maximális összege, IRS, 2018, és az éves kiegészítés 55 000 USD összegű..

Ezenkívül a belső bevételi szolgálat irányelve alapján számos korlátozás vonatkozik a pénzfelvételre. Az 59,5 éves kor előtt elvégzett minden kivonást azonban jövedéki adónak vetnek ki, és ezekben a következő esetekben orvosi segítség, háztartási kifizetési támogatás és temetkezési költségek esetén a kivonás megtörténhet..

A kölcsönök 401 ezer nyugdíjmegtakarításból is nyújthatók, feltéve, hogy a résztvevők beleegyeznek az adó utáni bizonyos kamatláb mellett történő visszafizetésének feltételeibe..

Mi a 403b??

A 403b nyugdíjazási terv a nonprofit szervezetekben dolgozó alkalmazottak számára, például adómentes szervezetekben, állami iskolákban, kórházakban dolgozó alkalmazottak, önálló miniszterek és egyházi alkalmazottak számára.

Megállapodást kötnek a munkáltató és a munkavállaló között az adózás előtti bérből levonandó pénzösszegről, amely azonban nem haladhatja meg a 18 500 dollárt.,

2018-ban, és azt a munkavállaló nevében a 403b számlán kell jóváírni. Míg a kiegészítő összeg korlátja 55 000 USD, bár az önálló minisztereknek, az egyházi alkalmazottaknak és a külföldi misszionáriusoknak lehetősége van másik limitet választani. A megállapodás azonban megváltozhat a munkáltató és a munkavállaló között, mivel a munkavállaló szükségesnek ítéli.

Ezenkívül a maximális összeget 21 500-ra lehet növelni, ha Ön jogosult a 15 éves szolgálati szabályra, ami azt jelenti, hogy egy adott munkáltatóval dolgozik, aki 15 évig kezeli a 403b számláját..

A szankciók elkerülése érdekében be kell tartani az általános hozzájárulási összegösszeget, amelyet a 403b számlára be lehet fizetni.

És lehetetlen a 403b számláról történő kivétel, azonban különleges eseteket lehet fontolóra venni, például orvosi ellátás vagy pénzügyi nehézségek esetét, bizonyos feltételek mellett, amint azt a 403b alszakasz belső bevételi kódexe meghatározza..

Különbségek 401k és 403b között

A 401k és 403b részvétel feltétele

A 401k nyugdíjazási terv a profitszervezetekben dolgozó alkalmazottak számára, míg a 403b nyugdíjazási terv a nonprofit szervezetekben, például adómentességet élvező szervezetekben - egyetemekben, főiskolákban és egészségügyi szervezetekben - dolgozó munkavállalók számára vonatkozik; állami iskolák alkalmazottai, önálló miniszterek és egyházi alkalmazottak.

A résztvevők jogosultsága a 401k és a 403b versenyre

A 401 000 nyugdíjazási tervre való jogosultság sok ellenőrzést igényelhet, ha a munkáltató szükségesnek ítéli; egyes munkáltatók egyéves teljes éves szolgálatot kérhetnek alkalmazottaiktól, mielőtt részt vesznek a tervben, míg a 403b lehetővé teszi a munkavállalók számára a terv elfogadását az újraindulás első napján..

Sőt, a 401k résztvevők nem összeegyeztethetetlenek az IRS 15 éves szabályával, amely lehetővé teszi a 403b számláját fenntartó munkáltatóval együttműködő résztvevők számára további 3000 USD hozzájárulást a számlára. Nincs több hozzájárulás a 401 ezer résztvevő számára a kezdeti 18 500 dollár után, és valószínűleg a további 6000 dollár hozzájárulás az 50 éven felüli személyek számára egy „felzárkóztatáshoz”, ami évente összesen 24 500.

Megfelelés a 401k és 403b kategóriákban

A 403b terv nem szabályozza a szponzorokat a munkavállalói járulékok megkülönböztetésmentesség-tesztjének elvégzésében, ami azt jelenti, hogy jobban támogathatják azokat a magasan kompenzált munkavállalókat, akik hajlandók fizetni az IRS limit összegét évente..

A 401k-del ellentétben, amely a munkáltatókat arra kötelezi, hogy tegyenek megkülönböztetésmentességi tesztet a munkavállalói járulékok tekintetében, az alacsony kompenzációval rendelkező alkalmazottak támogatása érdekében. És az IRS által a megkülönböztetésmentesség-teszt felállításának legfontosabb oka az, hogy megfékezzék a magasan kompenzált munkavállalók túlzott többletét a 403b terv legtöbb előnyeinek kihasználása érdekében..

Összefoglaló a 401k vs 403b

Mindkét nyugdíjazási terv az IRS belső bevételi szolgálatának szabályozása alá tartozik

A munkáltató és a munkavállaló közötti megállapodás 18 500 dollár, míg a kiegészítő összeg korlátja 55 000 dollár.

Mindkét terv lehetővé teszi a megtakarítások kivonását 59 ½ éves kortól kezdve, azonban megtakarítások visszavonhatók pénzügyi képtelenség és orvosi ellátás esetén..

Mind a 401k, mind a 403b tartalmazhat Roth hozzájárulásokat.

A 401 000 nyugdíjazási terv a profitszervezetekre korlátozódik, míg a 403 b a nonprofit szervezetek munkavállalóira korlátozódik.

A 15 éves szolgálati szabály csak a 403b résztvevők számára szól, míg a megkülönböztetésmentesség-teszt a 401 ezer nyugdíjazási tervre korlátozódik.

401k vs. 403b: összehasonlító táblázat