Különbség a Coverdell ESA és az 529 között

Fő különbség - Coverdell ESA vs 529
 

Az oktatási költségek jelentős költségeket jelentenek a gyermek számára, és sok szülő megtakarítást kezd, amikor gyermekeik még nagyon fiatalon vannak, annak érdekében, hogy megfelelő oktatást kapjanak. A Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) és az 529 terv két széles körben alkalmazott lehetőség az Egyesült Államokban a fenti célokra történő megtakarításhoz. A fő különbség a Coverdell ESA és az 529 között az A Coverdell ESA adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amely fedezi az általános és középfokú oktatás jövőbeli költségeit mivel 529 is egy hasonló oktatási megtakarítási terv, amely elősegíti a források elkülönítését a jövőbeli főiskolai költségek fedezésére.

TARTALOMJEGYZÉK

1. Áttekintés és a legfontosabb különbség
2. Mi a Coverdell ESA? 
3. Mi az 529 terv?
4. hasonlóságok a Coverdell ESA és az 529 között
5. Összehasonlítás - Coverdell ESA vs 529 táblázatos formában
6. Összegzés

Mi az a Coverdell ESA??

A Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyet a szülõk / gondviselõk kedvezményezettek (valószínûleg egy gyermek vagy unokák) nevében igényelhetnek a jövõbeli általános és középfokú oktatási költségek fedezésére. A Coverdell ESA minősített oktatási költségeivel kapcsolatos információk a Belső Bevétel Kódex 530 szakaszában találhatók. A minősített oktatási költségekre történő visszavonásokat adóhalasztással hajtják végre, és a pénzeszközök is adómentesen növekedhetnek.

A szponzor nem járulhat hozzá pénzeszközökbe a Coverdell ESA-hoz, ha a kedvezményezett 18 éves korba nem érkezik, és a Coverdell ESA-t nem lehet 18 évesnél idősebb kedvezményezettek számára megnyitni. A Coverdell ESA-ban a pénzeszközöket a képesített oktatási költségekre kell folyósítani, amíg a kedvezményezett 30 éves lesz, vagy ehelyett egy másik, 30 év alatti családtagnak kell megfizetni. Egy másik elem, amely egyértelműen ellentmond az 529-es terv Coverdell ESA-nak, az, hogy a korlátozott éves hozzájárulási korlátok, amelyekben a korhatár 18 éves korig nem haladhatja meg a kedvezményezettenként 2000 USD-t.

01. ábra: A Coverdell ESA pénzt takarít meg a jövőbeli általános és középfokú oktatási költségek fedezésére

A Coverdell ESA-k alapjai számos befektetési lehetőséget engedélyezhetnek, beleértve a részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat. Ha a pénzeszközöket nem oktatási célokra vonják vissza, büntetésként 10% -os adót számítanak fel.

Mi az 529 terv??

Az 529 az adókedvezményes oktatási megtakarítási terv is, amelyet a szülők / gyámok a kedvezményezett nevében kérhetnek, hogy pénzeszközöket helyezzenek el a jövőbeli főiskolai költségek fedezésére. Az 529 tervet hivatalosan minősített oktatási tervnek nevezik, és államok vagy oktatási intézmények szponzorálják, és a Belső Bevételek Kódex 529. szakasza engedélyezi. A legtöbb 529 terv legalább 300 000 USD élettartamú hozzájárulási korlátot kínál. Az előre fizetett tandíj és a főiskolai megtakarítási terv az 529 terv két fő típusa.

Előre fizetett tandíj

Az előre fizetett tandíjban a szülők / gyámok a jelenlegi áron előre fizethetik a gyermek jövőbeni tandíját és díjait

Főiskolai megtakarítási terv

Ez lehetőséget ad a szülőknek / gondviselőknek, hogy hozzájáruljanak a számlához, amelyet bármely támogatható oktatási intézményben fizetnek a gyermek felsőoktatásáért

02 ábra: 529-es terv megtakarítja a jövőbeli főiskolai költségeket

A Coverdell ESA-val ellentétben az 529 terveknek nincs korhatára, amelyen belül a pénzeszközöket kifizetni kell. Ami a beruházásokat illeti, az 529 tervnek nincs széles lehetőségei, mint például a Coverdell ESA-ban.

Az 529 terv visszavonása nem tartozik jövedelemadó alá. Ha azonban a pénzeszközöket nem oktatási célokra vonják vissza, büntetésként 10% -os adót számítanak fel. Díjként az éves karbantartási és vagyonkezelési díjakat számítják ki 529 tervtől, ahol a kezdeti befektetést szintén meghatározzák.

Milyen hasonlóságok vannak a Coverdell ESA és az 529 között??

• A Coverdell ESA-hoz és az 529-hez járulékos források adómentesek.
• A Coverdell ESA-ra és az 529-re egyaránt 10% -os büntetés vonatkozik a korai visszavonás esetén.

Mi a különbség a Coverdell ESA és az 529 között??

Coverdell ESA vs 529
A Coverdell ESA egy adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyre a szülő / gyám a kedvezményezett nevében kérelmezheti a jövőbeli általános és középfokú oktatási költségek fedezésére..	Az 529 adókedvezményes oktatási megtakarítási terv, amelyre a szülők / gondviselők a kedvezményezett nevében kérhetnek pénzeszközöket a jövőbeli főiskolai költségekre.
Hozzájárulás korlátja
A Coverdell ESA-k éves hozzájárulási határa kedvezményezettenként 18 000 éves korig 2000 USD.	A legtöbb 529 tervben rendelkezésre állnak legalább 300 000 dolláros élettartamú hozzájárulási korlátok.
Befektetési lehetőségek
A Coverdell ESA-kban lévő alapok befektetési lehetőségek széles skálájába fektethetők be, beleértve a részvényeket, kötvényeket és befektetési alapokat.	Az 529 terv korlátozott számú befektetési lehetőséget kínál.

Összegzés - Coverdell ESA vs 529

A Coverdell ESA és az 529 közötti különbség elsősorban az oktatási költségek típusától függ, amelyeket az egyes tervek fedeznek. Míg a Coverdell ESA forrásokat halmoz fel az alapfokú és középfokú oktatás jövőbeni költségeire, addig az 529 kifejezetten a főiskolai oktatásra fordít fel pénzt. Számos egyéb különbség, például a hozzájárulási korlát és a befektetési lehetőségek is megtalálható a két terv között. Ezenkívül mindkettőre szankciókat kell kiszabni az oktatási költségek fedezésére.

Töltse le a Coverdell ESA vs 529 PDF verzióját

Letöltheti a cikk PDF verzióját, és offline célokra felhasználhatja, az idézethez fűzött megjegyzések szerint. Töltse le itt a PDF verziót. Különbség a Coverdell ESA és az 529 között.

Irodalom:

1. „Coverdell Education Savings Account (ESA).” Publikáció: 970 (2016), adókedvezmények az oktatás számára. N.p., n.d. Web. Itt érhető el. 2017. július 10.
2. „Szankciók a Coverdell Education Takarékszámláról történő kivonás esetén.” N.p., n.d. Web. Itt érhető el. 2017. július 10.
3. „Bevezetés az 529 tervhez”. SEC jelkép. N.p., 2012. augusztus 8. Web. Itt érhető el. 2017. július 1.

Kép jóvoltából:

1.” Általános hallgatók írásban ”- készítette Hannah Schneider (CC BY 2.0) a Flickr-en keresztül
2. Jeremylofgren „Dr.-Paul-chappell-a végzettséggel” - Saját munkája (CC BY 3.0) a Commons Wikimedia-on keresztül