Különbség a Roth IRA és a hagyományos IRA között

Roth IRA vs. hagyományos IRA

Az öregségi tervezés fontos része mindenki életében. Nem lehet egyszerűen elindítani a tervet egyik napról a másikra, a rendelkezésre álló tervekről való megfelelő ismeretek nélkül. De mindenekelőtt motivációval kell rendelkeznie egy terv elindításához. A nyugdíjazási tervezési eszközökkel és azok előnyeivel kapcsolatos ismeretek fontosak annak eldöntésekor, hogy mennyit kell megtakarítani, és hogyan lehet ezt megtenni.

11 típusú nyugdíjazási terv létezik, de a két legnépszerűbb a hagyományos IRA és a Roth IRA.

Az egyéni nyugdíjazási rendszer, vagyis az IRA az amerikai jog szerint személyes megtakarítási terv, amely lehetővé teszi az emberek számára, hogy pénzt tartsanak fenn, miközben nyugdíjba vonuljanak, és adókedvezményeket kínálnak..

Miután elhatározta az Egyéni Nyugdíjazási Megállapodás (IRA) megnyitását, el kell döntenie a számukra megfelelő IRA típusát; Roth IRA vagy hagyományos IRA megnyitása, vagy mindkettő, mivel ez jelentős pénzügyi következményekkel jár. Itt megpróbálunk néhány fontos tényt megadni a döntéshozatalhoz, összehasonlítva és megkülönböztetve mindkét tervet.

Hagyományos IRA 

Az eredeti IRA-t (néha rendes vagy rendes IRA-nak) „hagyományos IRA-nak” hívják.

A hagyományos IRA-ban az IRA-ba való hozzájárulásuk egy részét vagy egészét levonhatják az adóköteles jövedelemből, és jogosultak lehetnek a hozzájárulás százalékának megfelelő adójóváírásra is. Az IRA-ban szereplő összegeket, beleértve a jövedelmet, általában nem adóztatják, amíg nem oszlik meg.

Az IRA-ból kivont összegek teljes vagy részleges adóköteles abban az évben, amikor visszavonják őket. Ha csak levonható hozzájárulást hajtott végre, vagyis ha már kapott adókedvezményt az IRA résztvevői hozzájárulásáért, akkor a kivonások teljes mértékben adókötelesek.

Bármikor létrehozhat egy hagyományos IRA-t, és hozzájárulást fizethet a hagyományos IRA-hoz, ha az adóév végén 70 évesnél fiatalabb volt, és ha (vagy a házastársa, ha közös bevallást nyújt be) adóköteles kompenzációt kapott, például bérek, fizetések, jutalékok, tippek, bónuszok vagy önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelem. Az adóalanyok (juttatások) és az egyén által elkülönített tartásdíjak az IRA szempontjából kompenzációnak minősülnek.

A kompenzáció nem foglalja magában az ingatlanból származó jövedelmet és nyereséget, például a bérleti jövedelmet, a kamatot és az osztalékot, valamint a nyugdíj- vagy járadékbevételként vagy halasztott kompenzációként kapott összeget..

Ha mind Ön, mind a házastársa kompenzációban részesül, és 70 ½ év alatti, akkor mindegyikük létrehozhat IRA-t. Mindkettő nem vehet részt ugyanabban az IRA-ban. Ha közös visszatérítést nyújt be, csak egyikének kell kártérítést kapnia.

Rendelkezhet hagyományos IRA-val, akkor is, ha bármilyen más nyugdíjazási terv hatálya alá tartozik. Előfordulhat azonban, hogy nem tudja levonni az összes járulékát, ha Önre vagy házastársára a munkáltató nyugdíjazási programja vonatkozik.

IRA-t létrehozhat egy banknál / pénzintézetnél / befektetési alapnál / életbiztosítónál vagy tőzsdei brókerén keresztül.

 A hagyományos IRA két előnye a következő:

• Lehet, hogy körülményeitől függően levonhatja a hozzájárulásainak egy részét vagy egészét.
• Általában az IRA-ban szereplő összegeket, ideértve a jövedelmet és a nyereséget, addig nem adóztatják, amíg nem oszlik meg.

Roth IRA

A Roth IRA az USA törvényei szerint egyfajta egyedi nyugdíjazási terv, amelyet általában nem adóztatnak, ha bizonyos feltételek teljesülnek. A Roth IRA nevet kapta fő törvényhozó szponzora, a későbbi szenátor, William Roth Delaware-ből.

A Roth IRA adókedvezményekben különbözik a hagyományos IRA-tól; ellentétben a hagyományos IRA levonható hozzájárulásával, a Roth IRA hozzájárulás soha nem levonható. Inkább Roth IRA adómentességet kínál, ha visszavonul a tervből nyugdíjba vonuláskor.

Ezenkívül az összes minősített disztribúció adómentes, de mint minden más nyugdíjazási terv, a Roth IRA-tól származó nem minősített disztribúciókat szankciókkal sújthatják a visszavonás esetén is.

A minősített disztribúció a visszavonás, amelyet legalább öt évvel az első Roth IRA létrehozása után, és 59,5 éves koruk után, vagy ha le van tiltva, vagy ha a visszavonást első ház vagy halott vásárlására használják (ebben az esetben a kedvezményezett összegyűjti).

Ez egy Roth IRA előnye a hagyományos IRA-hoz képest.

Hozzájárulásokat lehet tenni a Roth IRA-ba, miután eléri a 70 ½ éves korát, és hagyhat összeget a Roth IRA-ban, amíg él.

A Roth IRA lehet egyéni nyugdíjszámla vagy egyéni nyugdíjjáradék, és néhány kivételtől eltekintve ugyanazon szabályok vonatkozhatnak rá, mint a hagyományos IRA-ra.. 

Az egyedi nyugdíjszámla olyan vagyonkezelői vagy letétkezelői számla, amelyet az Egyesült Államokban hoztak létre kizárólag az Ön vagy kedvezményezettjei javára. A fiókot írásbeli dokumentum hozza létre. A dokumentumnak igazolnia kell, hogy a fiók megfelel az alábbi követelmények mindegyikének.

• A vagyonkezelőnek vagy letétkezelőnek banknak, szövetségileg biztosított hitelszövetkezetnek, takarék- és kölcsönszövetkezetnek vagy olyan szervezetnek kell lennie, amelyet az IRS jóváhagyott, hogy megbízottként vagy letétkezelőként járjon el..
• A vagyonkezelő vagy letétkezelő általában nem fogadhat el az év levonható összegénél nagyobb hozzájárulásokat. Ugyanakkor az egyszerűsített munkavállalói nyugdíjhoz (SEP) járó átfutási hozzájárulások és a munkáltatói hozzájárulások ezen összeget meghaladhatják.
• A hozzájárulásoknak - a meghosszabbítási hozzájárulások kivételével - készpénzben kell lenniük. Lásd később az átváltást.
• Az összegnek bármikor haszonélhetetlen jogosultsággal kell rendelkeznie.
• A számláján szereplő pénzt nem lehet életbiztosítási kötvény vásárlására felhasználni.
• A számláján szereplő eszközök nem kombinálhatók más ingatlanokkal, kivéve egy közös vagyonkezelői alapban vagy közös befektetési alapban.
• A kifizetéseket a 70 ½ éves korát követő év április 1-jéig kell megkezdenie.

Egyéni nyugdíjjáradék

Beállíthat egyéni nyugdíjjáradékot életjáradék-szerződéssel vagy életbiztosítási szerződéssel egy életbiztosítótól.

Önnek, mint tulajdonosnak egyéni nyugdíjjáradékot kell kiállítani, és csak ön vagy az Ön túlélő kedvezményezettjei kaphatják meg az ellátásokat vagy kifizetéseket.

Az egyéni nyugdíjjáradéknak meg kell felelnie a következő követelményeknek.

• A szerződés iránti teljes érdekének nem lehet elveszíthetetlennek lennie.
• A szerződésnek rendelkeznie kell arról, hogy a szerződés egyetlen részét sem a kibocsátón kívül más személyre ruházhatja át.
• Rugalmas prémiumoknak kell lennie, hogy ha a kompenzáció megváltozik, akkor a fizetés is megváltozzon. Ez a rendelkezés az 1978. november 6-a után kiadott szerződésekre vonatkozik.
• A szerződésnek rendelkeznie kell arról, hogy a járulékok nem haladhatják meg az adott év IRA-jára vonatkozó levonható összeget, és a visszatérített díjakat a jövőbeni díjak kifizetésére vagy további juttatások vásárlására kell felhasználni, az azt követő naptári év vége előtt. megkapja a visszatérítést.
• Az elosztásnak a 70 ½ éves korát követő év április 1-jéig kell kezdődnie.

Ahhoz, hogy Roth IRA legyen, a fiókot vagy járadékot Roth IRA-ként kell megjelölni annak létrehozásakor.

Hozzájárulhat a hagyományos IRA-hoz vagy a Roth IRA-hoz vagy mindkettőhöz. De az egyik vagy másik tervhez való hozzájárulás nem haladhatja meg az ember keresett jövedelmét.

Összefoglalni;

A hagyományos IRA-ban az adó levonható, ami azt jelenti, hogy az IRA-ban befizetett pénzt addig nem adóztatják, amíg ezt a pénzt sok évvel később nem vonják vissza. Valójában betéte adómentes lesz az évek során, és amikor és csak akkor, amikor végül kivonja a pénzt nyugdíjba vonulására (vagyis 59 1/2 éves kor után), akkor a rendes jövedelemadó-kulcs szerint adóztat.

De ha az összeget 59 1/2 éves kor előtt elvonja, akkor mind a jövedelemadót, mind a felhalmozott jövedelem 10% -át meg kell fizetnie. De ha a kifizetésekkel az elfogadott rendkívüli költségeket kell fizetni, akkor a 10% -os előzetes távozási büntetést lemondják.

A Roth IRA-járulékok soha nem vonhatók le adóból. Inkább a Roth IRA adómentességet kínál a tervből való nyugdíjba vonuláskor.

A Roth IRA emellett nagy rugalmasságot biztosít azáltal, hogy lehetővé teszi adómentes, minősített disztribúciókat büntetés nélkül a nyugdíjkorhatár elérése előtt. Például az első alkalommal működő lakástulajdonosok 10 000 dollár nyereséget szerezhetnek büntetés nélkül és adómentesen, ha a pénz legalább öt adóévig a Roth IRA-ban volt. Vannak szünetek is az oktatási kiadásokra.